Чтобы открыть счет в зарубежном банке, требуется пройти процедуру комплаенс в банке (banking compliance). Эта процедура становилась сложнее с каждым годом, на данный момент после феврале 2022, с ужесточением европейского законодательства граждане России стали под особым пристальным вниманием.

В данной статье разберем как пройти банковский комплаенс. Какие этапы, риски и сложности.

Что такое банковский комплаенс

Банковский комплаенс (banking compliance) — это процесс для внутреннего контроля потенциальных или существующих клиентов на предмет их соответствия требованиям законодательства в отношении финансового терроризма и уклонения от уплаты налогов и соблюдению действующего законодательства (иногда в нескольких странах).

Основными международными актами в области комплаенса стали Закон Великобритании «О взяточничестве» 2010 г. (UK Bribery Act 2010) и Закон США «О борьбе с практикой коррупции за рубежом» 1977 г. (Foreign Corrupt Practices Act 1977).

Базельский комитет в 2015 году разработал следующие основные ключевые принципы комплаенс-контроля в банке. Его основные правила:

• организация комплаенс-контроля в банке и контроль за службой комплаенс-контроля возлагается на наблюдательный совет банка;
• комплаенс-служба названа «ключевым компонентом второй линии обороны» банка, что определяет ее ведущую роль в обеспечении законности деятельности банка;
• разработка комплаенс-политики относится к компетенции высшего руководства банка, наблюдательный совет и руководитель банка отвечает за ее реализацию и воплощение в деятельности банка;
• принципом деятельности службы комплаенс-контроля является ее независимость, в том числе, от руководства банка, поскольку в функции службы включены, в том числе, выявление антикоррупционных проявлений;
• комитет особенно отмечает, что служба комплаенс-контроля должна обладать достаточным объемом полномочий и авторитетом для возможности осуществления реального контроля за всеми сферами деятельности банка.

Комплаенс риски

Выделяют три основных риска, составляющих основу комплаенс-рисков:

• Репутационный – опубликование негативной информации об организации или о ее работниках, акционерах, о членах органов управления, об аффилированных лицах в средствах массовой информации;
• Правовой – несоблюдение законодательства, влекущее преследование со стороны надзорных органов; правовые ошибки при осуществлении деятельности; несовершенство правовой системы;
• Операционный – нарушение внутренних правил организации, повлекшее убытки; несоблюдение аффилированными лицами и акционерами законодательства, учредительных и внутренних документов

Важность комплаенса для зарубежных банков

В 1980-х годах в США, после ряда скандалов в финансовой сфере, направил развитие комплаенса на создание этических правил ведения бизнеса. И в 1990-е гг. принимаются Разъяснения о порядке применения уголовного наказания для организаций (Federal Sentencing Guidelines). В этом документе содержатся четкие инструкции по созданию комплаенс-программы.

В 2001 г. произошел скандал связанные с энергетическим гигантом Enron. Он был вызван из-за фальсификации отчетности, финансовых махинаций и сокрытия долгов. Это привело к подписанию в 2002 г. Закона Сарбейнса — Оксли. Закон Сарбейнса — Оксли серьезно ужесточил требования к финансовой отчетности организаций и установил обязанность принятия кодекса корпоративного поведения, а также предоставления отчетности американским регуляторам.

Главной задачей комплаенса в банке является защита его лицензии и репутации.

При не соблюдении требований регуляторов банку грозят следующие риски:

• Блокировка и закрытие корреспондентских счетов
• Огромные штрафы
• Приостановка деятельности банка
• Возбуждение уголовных дел на руководителей банков
• Штрафы для сотрудников проводящие комплаенс

Процедура комплаенса в банке

Вы – потенциальный клиент банка. В первую очередь, вам нужно прояснить свой налоговый статус и раскрыть источники дохода.

Комплаенс следит, чтобы в документах не было противоречий: например, вы указали свой адрес и телефон в одной стране, а налоговое резидентство — в другой.

Для подтверждения источника дохода, вас попросят об ИНН, налоговую декларацию, контракт с работодателем или справку о доходах. Если доход возник от продажи имущества, потребуется предоставить договор купли-продажи. Потребуется информация о результатах деятельности всех компаний, в которых вы являетесь совладельцем.

 Вам могут отказать в случае отказа предоставить дополнительную информацию, отсутствия ясности в вопросе налогового резидентства, нахождения человека или компании в санкционном списке, бенефициары из стран с повышенным риском коррупции, неподтвержденное происхождение капитала.

Процедура «Face-to-face meeting» – нужно ли приходить на личную встречу к менеджерам банка?

Данная процедура является частью комплаенса, она нужна для идентификации личности. Соответствуют ли предоставленные документы направленным копиям. Это процедура принимает участие в оценки рисков принятия клиентов.

Идентификация личности можно только при личной встречи. Если вы не можете провести личную встречу, процедуру можно провести через нотариуса или другое лицо имеющее право на удостоверение подлинности документов.

Также возможно провести встречу в онлайн режиме по видео-связи. При условии соблюдении мер безопасности (платформы на которых нельзя подключиться третьим лицам).

Если вы не можете приехать на личную встречу, вам могут присвоить высокий уровень риска

специалист Deletecompromat

Процедура KYC – знай своего клиента

KYC – это процедура подтверждения личности (верификации) пользователя. 

В нее входят:

• Документы для идентификации. Для физического лица: Паспорт; Документ подтверждающий адрес проживания не старше 3-х месяцев; Краткая характеристика-содержащие документы об образовании, трудовой деятельности. Для юридического лица: Корпоративные документы; Финансовая отчетность; Сертификат о надлежащем состоянии (Certificate of Good Standing/Incumbency).
• Составляется экономический портрет клиента
• Проверка на законность источников дохода.

Если пакет документов будет не полон, банк может отказать вам в открытие счета. KYC является составной частью AML и конкретно относится к средствам, с помощью которых фирмы устанавливают и проверяют личность своих клиентов, а также отслеживают их финансовое поведение.

Процедура AML (Anti-money laundering) – противодействие отмыванию денег

AML или противодействие отмыванию денег (Anti-money laundering) — совокупность законов, правил и процедур, препятствующих маскировке нечестно полученных средств под законный доход.

Как процедуры KYC и AML (Anti-money laundering) помогают отслеживать отмыванию денег и спонсированию терроризма?

КYC и AML -решают следующие задачи: 

• Проверка денежных операций на предмет отмывания денег, спонсированию терроризма и других нелегальных операций
• Оценка рисков для каждого клиента
• Контроль и защита финансовых учреждений от возможных рисков
• Способ создания новых доходов как для банка так и для клиентов
• Соответствие финансовых организаций требований предъявляемых регуляторами

Такие процедуры как KYC и AML помогают банкам выявлять и уменьшать оборот денежных средств полученных незаконным путем. Поэтому банки беспрекословно выполняют данные требования, проводят оценку рисков и выполняют внутренние проверки по отношению к своим клиентам.

Соответствие и выполнение всех этих процедур обязательные условия для открытия счета в зарубежном банке.

Оценка рисков при проведении комплаенса

Сотрудник помимо идентификации клиента, выполняет оценку рисков которые могут возникнуть для банка при обслуживании. Здесь внимание уделяется размеру денежных средств и источнику дохода. Потенциальный клиент обязан предоставить документы подтверждающие законность источника денежных средств.

Предоставление дополнительной информации:

• Какие объемы денежных средств планируются проводить по счету
• Ваши бизнес партнеры
• Цель открытия счета
• Документы обосновывающие легальность источника дохода денежных средств

Можно ли пройти комплаенс в банке самостоятельно?

Данную процедуру пройти самостоятельно возможно, но требует большой траты времени: на изучение требований конкретного банка, подготовка документов, заверения документов, заказ документов от государственных органов.

Вам надо быть готовы предоставить:

• Налаживанию личных контактов с представителями банков
• Сбор и предоставления дополнительных документов
• Ответить на дополнительные вопросы связанные с источником денежных средств
• Указанию ваших бизнес партнеров
• Указать объем денежных проводимых по счету

Если вы нуждаетесь в консультации по подготовке к банковскому комплаенсу, воспользуйтесь услугами DeleteCompromat